证券时报记者 刘敬元

继银行、保险证券、公司个人基金行业之后，养老保险业开展个人养老金业务的金业相关规定也得到明确。

11月21日，定亮证券时报记者从业内获悉，保险银保监会向银保监局、公司个人人身险公司和中国银保信印发《关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的养老通知》（下称“《通知》”），明确了保险公司开展个人养老金业务的金业条件以及具体产品等要求。

银保监会要求，定亮保险公司应当落实个人养老金制度要求，保险提供简明易懂、公司个人安全稳健、养老长期保值增值的金业商业养老保险，健全客户权益保护机制，定亮满足人民群众日益增长的多样化养老需求。

七大条件定制门槛

专业养老险公司有豁免

《通知》明确保险公司开展个人养老金业务需要符合七大条件，包括：（一）上年度末所有者权益不低于50亿元且不低于公司股本（实收资本）的75%；（二）上年度末综合偿付能力充足率不低于150%、核心偿付能力充足率不低于75%；（三）上年度末责任准备金覆盖率不低于100%；（四）最近4个季度风险综合评级不低于B类；（五）最近3年未受到金融监管机构重大行政处罚；（六）具备完善的信息管理系统，与银行保险行业个人养老金信息平台实现系统连接，并按相关要求进行信息登记和交互；（七）银保监会规定的其他条件。

相较征求意见稿，“最近4个季度风险综合评级不低于B类”为新增条件。

与此同时，《通知》对专业养老保险公司作出特殊规定——养老主业突出、业务发展规范、内部管理机制健全的养老保险公司，可以豁免第一款关于上年度末所有者权益不低于50亿元的规定。

有寿险业人士向证券时报记者分析，对养老险公司作出这一“条件豁免”规定，应主要是出于鼓励和支持养老险公司开展个人养老金业务的考虑。从目前国内10家养老保险公司的实际情况看，有几家养老险公司自身资本金或净资产较小，未满足所有者权益50亿元的条件，给予其这一条件豁免，可以充分发挥养老险公司的专业领域优势。

总体上，受访的业内人士认为，保险公司个人养老金业务“门槛”设定得较高，显示监管对于参与险企的准入较严。其中，选择的标准既考虑到了保险公司的资本实力、偿付能力、经营稳健性，也考虑到合规意识以及技术条件等。

含年金保险两全保险

保险期间不短于5年

《通知》的另一关键内容是，明确了哪些保险产品被纳入个人养老金产品之中。

根据《通知》，保险公司开展个人养老金业务，可提供年金保险、两全保险，以及银保监会认定的其他产品（以下统称“个人养老金保险产品”）。

《通知》显示，个人养老金保险产品应当符合以下要求：（一）保险期间不短于5年；（二）保险责任限于生存保险金给付、满期保险金给付、死亡、全残、达到失能或护理状态；（三）能够提供趸交、期交或不定期交费等方式满足个人养老金制度参加人交费要求；（四）银保监会规定的其他要求。

某养老险公司的一位资深人士认为，根据《通知》规定的产品范围，如果与此前广泛预期的专属商业养老保险产品来比，看似是扩大了范围，但实际上从保险公司的养老功能产品来说，这一产品范围属于“合理范围”。做好这些产品及其要求，才能更充分发挥保险公司养老保障和长期储蓄功能的优势。

《通知》规定，保险公司可以通过申请变更保险条款和费率审批或备案的方式，将现有保险产品纳入个人养老金保险产品。对于已经审批的专属商业养老保险产品，保险公司应当向银保监会报送上述说明材料，无须另行申请变更保险条款和费率审批。按照规定通过保险条款和费率审批或备案的产品，可纳入个人养老金保险产品名单，银保行业平台应当定期公布个人养老金保险产品名单。

保险赔款不可返回

个人养老金资金账户

《通知》规定，保险公司应当与参加人单独签订保险合同，并在公司相关信息系统中对该合同做出明确标识，不得接受其使用个人养老金资金账户内的资金为他人投保。

保险公司应当加强个人养老金资金管控，个人养老金保险产品相关业务发生的各类资金往来，应当符合个人养老金资金账户封闭管理要求。

保险公司按照合同约定的因参加人死亡、全残、达到失能或护理状态而支付的保险赔款，不返回参加人个人养老金资金账户。保险公司应当加强保险赔款信息管理，按要求向银保行业平台等报送信息。